Slik fungerer pensjonssystemet i Norge
For alle født i 1963 eller senere bygges alderspensjonen fra folketrygden opp i en pensjonsbeholdning: Hvert år legges 18,1 % av inntekten din opp til 7,1 G (969 498 kr; grunnbeløpet G er 136 549 kr) til beholdningen, som reguleres med lønnsveksten. Ved uttak deles beholdningen på delingstallet for årskullet ditt og uttaksalderen – for kull født fra 1966 bruker kalkulatoren NAVs prognose. Garantipensjonen sikrer dem med lav eller ingen opptjening. Med full trygdetid – 40 år bosatt i Norge mellom 16 og 66 år – er satsen i 2026 på 253 787 kr i året for enslige (høy sats) og 234 765 kr for gifte og samboere (ordinær sats), og den avkortes med 80 % av inntektspensjonen. Du kan ta ut pensjon fra 62 til 75 år, men før 67 bare hvis pensjonen minst når garantipensjonsnivået med høy sats. Aldersgrensene skal etter planen følge levealderen fra 1964-kullet, men dette er ikke vedtatt, så kalkulatoren bruker dagens regler.
Arbeidsgiveren må sette av minst 2 % av lønnen din opp til 12 G (1 638 588 kr) til obligatorisk tjenestepensjon (OTP); mange ordninger gir mer, maksimalt 7 % av lønnen pluss 18,1 % av lønn mellom 7,1 og 12 G. Uten egne tall regner kalkulatoren med lovens minimum, innbetalt siden 2006 eller siden du begynte å jobbe, med en antatt realavkastning, og gjør saldoen om til en løpende inntekt. AFP i privat sektor med tariffavtale beregnes ikke, men kan legges inn. Nøyaktige tall får du ved å oppgi pensjonsbeholdningen eller prognosen fra nav.no «Din pensjon», og saldoen eller den årlige tjenestepensjonen fra norskpensjon.no. Er du født før 1963, følger deler av pensjonen gamle regler som anslaget ikke dekker.
Kalkulatoren legger sammen alderspensjon, tjenestepensjon og egen sparing, sammenligner summen med målet ditt i prosent av siste bruttolønn og viser hvor mye du må spare hver måned for å tette gapet. Sparingen går først til IPS (individuell sparing til pensjon): Du får fradrag i alminnelig inntekt for inntil 25 000 kr i året, med en skatteverdi på 22 % – altså inntil 5 500 kr lavere skatt. Pengene er bundet til du fyller 62, utbetales over minst 10 år og skattlegges som pensjon. Det som går utover dette, plasseres i fri sparing. Alle beløp er brutto, før skatt.
Alle pensjoner er pensjonsinntekt: nettopensjonen er vist etter skatt på alminnelig inntekt, trinnskatt og trygdeavgift, som er lavere på pensjon enn på lønn, fratrukket skattefradraget for pensjonsinntekt.