Como funciona a previdência na Suíça
A previdência na Suíça se apoia em três pilares. O 1º pilar, a AHV, é uma aposentadoria pública em regime de repartição; o valor depende da renda média e dos anos de contribuição. A aposentadoria integral exige 44 anos sem lacunas; em 2026, ela vai de CHF 1.260 a CHF 2.520 por mês, e a partir de dezembro de 2026 é paga uma vez por ano uma 13ª renda AHV. Para casais, as duas aposentadorias juntas têm teto de CHF 3.780 por mês. A idade de referência é 65 anos (um pouco menos para mulheres nascidas entre 1961 e 1963); a AHV pode ser recebida entre os 63 e os 70 anos, com redução ou acréscimo vitalício.
O 2º pilar (BVG, fundo de pensão) é obrigatório a partir de um salário anual de CHF 22.680. Créditos de 7 % a 18 % do salário coordenado (salário até CHF 90.720 menos CHF 26.460) rendem pelo menos os juros mínimos legais (1,25% em 2026, 2% a partir de 2027) e aos 65 anos são convertidos em renda à taxa de 6,8 % na parte obrigatória. Muitos fundos pagam juros maiores, mas aplicam uma taxa de conversão menor sobre todo o saldo — por isso os valores do seu certificado de previdência são a melhor base.
O pilar 3a é voluntário: em 2026 você pode aportar até CHF 7.258 por ano se tiver fundo de pensão (sem fundo, 20 % da renda líquida do trabalho, no máximo CHF 36.288) e deduzir tudo da renda tributável. A calculadora soma AHV, BVG e suas economias, compara o total com a sua meta em porcentagem do último salário e mostra quanto colocar por mês no pilar 3a e em outras aplicações para cobrir o déficit.
A aposentadoria líquida é calculada após os impostos de renda federal, cantonal e municipal: as rendas da AHV e do fundo de pensão são totalmente tributáveis, enquanto o capital do pilar 3a é tributado uma única vez, à parte e com alíquota reduzida.