Cómo funciona el sistema de pensiones en Suiza
La jubilación en Suiza se apoya en tres pilares. El 1.er pilar, la AHV, es una pensión pública de reparto cuyo importe depende de los ingresos medios y de los años cotizados. La pensión completa exige 44 años sin lagunas; en 2026 va de 1260 CHF a 2520 CHF al mes, y desde diciembre de 2026 se paga una vez al año una 13.ª pensión AHV. Para los matrimonios, las dos pensiones juntas tienen un tope de 3780 CHF al mes. La edad de referencia es 65 años (algo menos para las mujeres nacidas entre 1961 y 1963); la AHV puede cobrarse entre los 63 y los 70 años, con una reducción o un suplemento de por vida.
El 2.º pilar (BVG, fondo de pensiones) es obligatorio a partir de un salario anual de 22.680 CHF. Las bonificaciones de vejez del 7 % al 18 % del salario coordinado (salario hasta 90.720 CHF menos 26.460 CHF) devengan al menos el interés mínimo legal (1,25 % en 2026, 2 % desde 2027) y a los 65 años se convierten en pensión al 6,8 % en la parte obligatoria. Muchos fondos abonan más interés pero aplican un tipo de conversión menor a todo el saldo, por lo que las cifras de tu certificado de previsión son la mejor base.
El pilar 3a es voluntario: en 2026 puedes aportar hasta 7258 CHF al año si tienes fondo de pensiones (sin fondo, el 20 % de los ingresos netos del trabajo, como máximo 36.288 CHF) y deducirlo por completo de la base imponible. La calculadora suma AHV, BVG y tus ahorros, compara el total con tu objetivo en porcentaje del último salario y muestra cuánto destinar cada mes al pilar 3a y a otro ahorro para cerrar la brecha.
La pensión neta se calcula después del impuesto federal directo y de los impuestos cantonal y municipal: las pensiones AHV y del fondo de pensiones tributan por completo, mientras que el capital del pilar 3a tributa una sola vez, por separado y a un tipo reducido.