Cómo funciona el sistema de pensiones en España
La pensión de jubilación contributiva de la Seguridad Social parte de la base reguladora: la suma de las bases de cotización de los últimos 25 años (300 meses) dividida entre 350, ya que la pensión se cobra en 14 pagas. Las bases anteriores a los dos últimos años se actualizan con el IPC, y ninguna cuenta por encima de la base máxima de cotización (5101,20 € al mes en 2026). Con 15 años cotizados se cobra el 50 % de la base reguladora, porcentaje que sube hasta el 100 % con 36 años y 6 meses cotizados (37 años a partir de 2027). La pensión nunca supera la pensión máxima, de 3359,60 € al mes; el cálculo supone que esa máxima sube cada año 0,115 puntos por encima del IPC, es decir, menos que los salarios.
La edad ordinaria de jubilación es de 66 años y 10 meses en 2026 y de 67 años desde 2027, o de 65 si a esa edad se acreditan 38 años y 3 meses cotizados (38 años y 6 meses desde 2027). La jubilación anticipada voluntaria se permite hasta 2 años antes, con al menos 35 años cotizados y un coeficiente reductor por cada mes de adelanto: hasta un 21 % con menos de 38 años y 6 meses cotizados y hasta un 13 % con 44 años y 6 meses o más. Además, la pensión reducida debe superar la pensión mínima (936,20 € al mes sin cónyuge). Cada año completo de demora suma un 4 %. El cálculo aplica la regla de los 25 años (el cálculo dual de 2026–2040 solo puede mejorar la base) y no incluye complementos a mínimos; para afinarlo, introduce la pensión del simulador «Tu Seguridad Social» y tus años cotizados según el informe de vida laboral.
Los planes de pensiones de empleo dependen de cada empresa, así que solo se tienen en cuenta si indicas que la tuya ofrece uno; en ese caso, introduce las aportaciones mensuales (incluida la parte de la empresa) y el saldo actual, o directamente la renta anual que figure en el extracto del plan. La calculadora suma la pensión pública, el plan de empleo y tus ahorros, compara el total con tu objetivo en porcentaje del último salario y calcula el ahorro mensual necesario para cubrir la diferencia. Ese ahorro va primero a un plan de pensiones individual, que reduce la base imponible del IRPF hasta 1500 € al año (y como máximo el 30 % de los rendimientos netos del trabajo); si tienes plan de empleo, después a este, con un límite adicional propio de 8500 € al año, sobre todo para contribuciones empresariales. Las prestaciones tributan como rendimientos del trabajo, y lo que supere estos límites va a ahorro sin ventaja fiscal.
Las pensiones tributan en el IRPF como rendimientos del trabajo, con una cuota estatal y otra autonómica; no se pagan cotizaciones sociales, y el mínimo personal aumenta desde los 65 años y de nuevo desde los 75.