Come funziona il sistema pensionistico in Spagna
La pensione di vecchiaia contributiva della Seguridad Social parte dalla base reguladora: la somma delle basi contributive degli ultimi 25 anni (300 mesi) divisa per 350, perché la pensione è pagata in 14 mensilità all’anno. Le basi più vecchie di due anni sono rivalutate con l’inflazione, e oltre la base contributiva massima (5101,20 € al mese nel 2026) non conta nulla. Con 15 anni di contributi si ottiene il 50 % della base reguladora, percentuale che sale fino al 100 % con 36 anni e 6 mesi (37 anni dal 2027). La pensione non supera mai la pensione massima di 3359,60 € al mese; il calcolatore ipotizza che questo massimo cresca ogni anno di 0,115 punti oltre l’inflazione, quindi meno dei salari.
L’età ordinaria di pensionamento è di 66 anni e 10 mesi nel 2026 e di 67 anni dal 2027, oppure 65 se a quell’età hai 38 anni e 3 mesi di contributi (38 anni e 6 mesi dal 2027). Il pensionamento anticipato volontario è possibile fino a 2 anni prima, con almeno 35 anni di contributi e una riduzione per ogni mese di anticipo: fino al 21% con meno di 38 anni e 6 mesi di contributi, fino al 13% con 44 anni e 6 mesi o più. Inoltre la pensione ridotta deve superare la pensione minima (936,20 € al mese per chi vive solo). Ogni anno intero di rinvio aggiunge il 4%. Il calcolatore usa la regola dei 25 anni (il doppio calcolo 2026–2040 può solo aumentare la base) e non considera le integrazioni al minimo; per valori esatti inserisci la pensione del simulatore «Tu Seguridad Social» e gli anni di contributi dall’informe de vida laboral, l’estratto ufficiale della carriera lavorativa.
I piani pensionistici aziendali (planes de pensiones de empleo) dipendono dal datore di lavoro: il calcolatore ne tiene conto solo se indichi che la tua azienda ne offre uno. In quel caso inserisci i contributi mensili (compresa la quota del datore) e il saldo attuale, oppure direttamente la rendita annua indicata nell’estratto del piano. Il calcolatore somma pensione pubblica, piano aziendale e risparmi, confronta il totale con il tuo obiettivo in percentuale dell’ultimo stipendio e calcola il risparmio mensile che colma la lacuna. Questo va prima in un piano pensionistico individuale, deducibile dalla base IRPF (l’imposta sul reddito) fino a 1500 € all’anno (e al 30 % dei redditi netti da lavoro), poi, se c’è, nel piano aziendale, con un tetto aggiuntivo di 8500 € all’anno, soprattutto per i contributi del datore. Le prestazioni sono tassate come reddito da lavoro; oltre questi limiti si tratta di risparmio libero.
Le pensioni sono tassate nell’IRPF come redditi da lavoro, con una quota statale e una regionale; non si pagano contributi sociali e il minimo personale aumenta dai 65 anni e di nuovo dai 75.