Zo werkt het pensioenstelsel in Spanje
Het premiegebonden ouderdomspensioen van de Seguridad Social vertrekt van de base reguladora: de som van je premiegrondslagen over de laatste 25 jaar (300 maanden) gedeeld door 350, omdat het pensioen in 14 uitkeringen per jaar wordt betaald. Grondslagen ouder dan twee jaar worden geïndexeerd met de consumentenprijzen, en boven de maximale premiegrondslag (€ 5.101,20 per maand in 2026) telt niets mee. Met 15 premiejaren krijg je 50 % van de base reguladora, oplopend tot 100 % bij 36 jaar en 6 maanden (37 jaar vanaf 2027). Het pensioen komt nooit boven het maximumpensioen van € 3.359,60 per maand; de calculator gaat ervan uit dat dit maximum jaarlijks 0,115 punt boven de inflatie stijgt, dus trager dan de lonen.
De gewone pensioenleeftijd is 66 jaar en 10 maanden in 2026 en 67 jaar vanaf 2027, of 65 als je dan 38 jaar en 3 maanden premie hebt betaald (38 jaar en 6 maanden vanaf 2027). Vrijwillig vervroegd pensioen kan tot 2 jaar eerder met minstens 35 premiejaren en een korting per maand vervroeging: tot 21% bij minder dan 38 jaar en 6 maanden premie, tot 13% bij 44 jaar en 6 maanden of meer. Het gekorte pensioen moet bovendien hoger zijn dan het minimumpensioen (€ 936,20 per maand voor een alleenstaande). Elk volledig jaar uitstel levert 4% extra op. De calculator gebruikt de 25-jaarregel (de dubbele berekening 2026–2040 kan de grondslag alleen verhogen) en rekent geen minimumaanvullingen mee; voor exacte cijfers vul je het pensioen uit de simulator “Tu Seguridad Social” in en je premiejaren uit het informe de vida laboral, het officiële loopbaanoverzicht.
Bedrijfspensioenplannen (planes de pensiones de empleo) hangen af van de werkgever; de calculator telt er alleen een mee als je aangeeft dat je werkgever er een aanbiedt. Vul dan de maandelijkse inleg (inclusief werkgeversdeel) en het huidige saldo in, of meteen het jaarlijkse pensioen uit je planoverzicht. De calculator telt staatspensioen, bedrijfsplan en spaargeld op, vergelijkt het totaal met je doel als percentage van je laatste loon en berekent het maandelijkse spaarbedrag dat het tekort dicht. Dat gaat eerst naar een individueel pensioenplan, aftrekbaar van de grondslag van de IRPF (inkomstenbelasting) tot € 1.500 per jaar (en 30 % van het netto arbeidsinkomen), daarna, als je er een hebt, naar het bedrijfsplan met een eigen extra ruimte van € 8.500 per jaar, vooral voor werkgeversbijdragen. Uitkeringen worden belast als arbeidsinkomen; wat boven deze grenzen uitkomt, is vrij sparen.
Pensioenen worden in de IRPF belast als inkomen uit arbeid, met een staats- en een regionaal deel; er zijn geen sociale premies verschuldigd, en het persoonlijk minimum stijgt vanaf 65 en nogmaals vanaf 75 jaar.