Zo werkt het pensioenstelsel in Frankrijk
Voor werknemers in de privésector bestaat het wettelijk pensioen uit twee lagen. Het basispensioen (Assurance retraite, CNAV) is het gemiddelde loon van je 25 beste jaren, elk begrensd op het socialezekerheidsplafond (PASS, € 48.060 in 2026), × een tarief van hoogstens 50% × je kwartalen / het vereiste aantal. De wettelijke leeftijd ligt tussen 62 en 64 jaar, afhankelijk van je geboortedatum (64 jaar en 172 kwartalen vanaf geboortejaar 1969), volgens de opschorting van de hervorming van 2023 in de LFSS 2026, die geldt voor pensioenen tot 1 januari 2028; daarna kunnen de regels weer wijzigen. Elk ontbrekend kwartaal verlaagt het tarief met 0,625 procentpunt (décote, hoogstens 20 kwartalen), tenzij je tot 67 wacht; elk extra kwartaal na de wettelijke leeftijd levert 1,25% op (surcote). Met het volle tarief garandeert het minimum contributif bij een volledige loopbaan € 756,29 per maand.
Daarbovenop komt het verplichte aanvullende pensioen Agirc-Arrco, een puntenstelsel: elk jaar kopen 6,2% van het loon tot één PASS en 17% van het deel tussen 1 en 8 PASS punten tegen de aankoopprijs (€ 20,1877 in 2026). Punten × de puntwaarde van € 1,4587 (vanaf 1 november 2026) geven het pensioen; de calculator gaat ervan uit dat de puntwaarde de aankoopprijs blijft volgen. Zonder vol tarief wordt het verlaagd met 1% per ontbrekend kwartaal (1,25% vanaf het 13e, hoogstens 22%). Standaard telt elk gewerkt jaar als vier kwartalen en een volledig jaar punten; je relevé de carrière op info-retraite.fr of het maandtotaal uit de simulator daar maakt de berekening exact. Een bedrijfsregeling (PER d’entreprise) telt alleen mee als je ze invult.
Alle bedragen zijn bruto, vóór CSG, CRDS, CASA en inkomstenbelasting. De calculator telt basispensioen, Agirc-Arrco en je spaargeld op, vergelijkt het totaal met je doel als percentage van het laatste loon en toont het maandelijkse spaarbedrag dat het tekort dekt, inclusief de jaren tot de wettelijke leeftijd als je eerder stopt met werken. Dat gaat eerst naar een individueel PER, aftrekbaar tot 10% van het netto arbeidsinkomen van vorig jaar (in 2026 minstens € 4.710, hoogstens € 37.680); de calculator schat die grens op basis van je brutoloon, de exacte staat op je aanslag (avis d’impôt). De rest gaat naar vrij sparen.
Op pensioenen worden de sociale heffingen CSG, CRDS en CASA geheven, tegen een tarief dat afhangt van het gezinsinkomen, en daarna inkomstenbelasting na de pensioenaftrek van 10 %, maandelijks aan de bron ingehouden.