Come funziona la pensione in Italia
Per i lavoratori dipendenti la pensione pubblica è erogata dall’INPS e, per i contributi versati dal 1996, si calcola con il sistema contributivo: ogni anno il 33% della retribuzione lorda confluisce nel montante contributivo, una sorta di conto personale (per chi ha iniziato a lavorare dopo il 1995, solo fino al massimale di 122.295 €). Il montante si rivaluta con la crescita del PIL nominale – qui, salvo modifica, pari a quella dei salari – e al pensionamento viene moltiplicato per il coefficiente di trasformazione legato all’età: 5,608% a 67 anni con la tabella 2025–2026, 5,514% dal 2027. La pensione è pagata in 13 mensilità. Gli anni prima del 1996 seguono il vecchio sistema retributivo, qui stimato solo in modo approssimativo con il 2% dello stipendio attuale per anno.
La pensione di vecchiaia richiede almeno 20 anni di contributi e spetta a 67 anni nel 2026, età che sale a 67 anni 3 mesi nel 2028; i requisiti successivi non sono ancora fissati. A qualsiasi età si può uscire con la pensione anticipata, con 42 anni 10 mesi di contributi (41 anni 10 mesi per le donne), oppure – se la carriera è iniziata dopo il 1995 – con l’anticipata contributiva: 64 anni, 20 anni di contributi e una pensione pari almeno a tre volte l’assegno sociale (546,24 € al mese, importo 2026 provvisorio); che dopo il 2026 quell’età salga con la speranza di vita è un’ipotesi non ancora confermata. Per valori esatti inserisci la pensione mensile di «La mia pensione futura» (MyINPS) o il montante dell’estratto conto contributivo.
La previdenza complementare passa per il fondo pensione. Se non inserisci nulla, nessun fondo viene considerato; altrimenti indica la rendita prevista dal tuo estratto, oppure i contributi mensili (tuoi e del datore di lavoro), la posizione maturata e se il TFR – il 6,91% dello stipendio accantonato ogni anno – va al fondo. Il TFR lasciato in azienda è una liquidazione in capitale e non viene conteggiato. Il calcolatore somma i pilastri, li confronta con la quota obiettivo dell’ultimo stipendio e mostra quanto risparmiare al mese: prima nel fondo pensione, deducibile fino a 5300 € all’anno compresi i contributi del datore (TFR escluso), con prestazioni tassate al 15 %, aliquota che scende fino al 9 % dopo 35 anni di adesione, poi come risparmio libero.
Le pensioni sono soggette all’IRPEF con la detrazione per redditi di pensione e alle addizionali regionale e comunale; non si pagano contributi sociali e l’INPS eroga la pensione in 13 rate. Le rendite dei fondi pensione pagano invece un’imposta sostitutiva più bassa.