So funktioniert die Altersvorsorge in Finnland
Kern der gesetzlichen Rente in Finnland ist die Erwerbsrente (työeläke). Ab 2026 erwerben Sie jedes Jahr zwischen 17 und 69 Jahren 1,5 % Ihres Bruttoeinkommens (bis 2025 hing der Satz vom Alter ab); die erworbenen Beträge werden mit dem palkkakerroin aufgewertet, einem Index aus 80 % Löhnen und im Übrigen Preisen. Bei Rentenbeginn wird die Rente mit dem Lebenserwartungskoeffizienten (elinaikakerroin) multipliziert: 0,94453 für den Jahrgang 1965; für spätere Jahrgänge nutzt der Rechner ETK-Projektionen, die bis auf 0,831 für den Jahrgang 2038 sinken. Das niedrigste Rentenalter beträgt 65 Jahre für die Jahrgänge 1962–1965 und steigt laut Projektion auf etwa 67 Jahre 5 Monate für den Jahrgang 1990. Jeder Monat Aufschub bringt 0,4 % mehr; eine volle vorgezogene Altersrente gibt es nicht.
Ist die työeläke niedrig, zahlt Kela zusätzlich die Volksrente (kansaneläke): 2026 beträgt sie voll 787,07 € pro Monat für Alleinstehende und 702,69 € für Paare, gekürzt um 50 % der työeläke oberhalb von 66,54 € und anteilig verringert, wenn Sie zwischen 16 und 65 weniger als 39,2 Jahre in Finnland gewohnt haben. Die Garantierente (takuueläke) stockt alle Renten zusammen auf 990,90 € pro Monat auf. Ohne weitere Angaben schätzt der Rechner die työeläke aus Ihrem aktuellen Lohn und Ihrem Berufsstart (frühere Jahre zu den damaligen Sätzen). Genau wird es mit der aufgelaufenen Rente aus Ihrem Rentenauszug (työeläkeote) oder der Schätzung des Rentenrechners von tyoelake.fi.
Zusätzlich zu den gesetzlichen Renten berücksichtigt der Rechner Ihr eigenes Erspartes. Um die Lücke zu schließen, nutzt er zuerst die freiwillige Rentenversicherung (PS-sopimus): Beiträge bis 5.000 € pro Jahr sind von den Kapitaleinkünften abziehbar – sonst gibt es eine Gutschrift von 30 % auf die Steuer auf Erwerbseinkommen –, und ausgezahlt wird für Jahrgänge ab 1962 ab 70 Jahren, besteuert als Kapitaleinkommen. Was darüber hinausgeht, fließt in freies Sparen. Der Rechner zählt alle Säulen zusammen, vergleicht die Bruttosumme mit Ihrem Ziel in Prozent des letzten Lohns und zeigt, wie viel Sie monatlich sparen müssen.
Renten sind steuerpflichtiges Erwerbseinkommen: Die Nettorente ergibt sich nach Staats- und Gemeindesteuer und dem Krankenversicherungsbeitrag, mit dem Rentenabzug; auf hohe Renten kommt eine Rentenzusatzsteuer hinzu, Renten- oder Arbeitslosenbeiträge fallen nicht an.