So funktioniert die Altersvorsorge in Portugal
Die Altersrente (pensão de velhice) aus dem allgemeinen System der Segurança Social richtet sich nach dem Verdienst. Grundlage ist der Referenzverdienst (remuneração de referência, RR): die aufgewerteten Löhne der besten 40 Jahre, geteilt durch 14 Zahlungen im Jahr. Die Rente beträgt RR × Gesamtbildungssatz (TGF): Ab 21 Laufbahnjahren bringt jedes Jahr 2,3 % auf den Teil der RR bis 1,1 IAS (590,84 €), stufenweise sinkend bis 2 % auf den Teil über 8 IAS (4.297,04 €); der IAS (Referenzwert für Sozialleistungen) liegt 2026 bei 537,13 €. Es zählen höchstens 40 Jahre. Laufbahnen bis 20 Jahre erhalten 2 % pro Jahr, mindestens 30 %; unter 15 Beitragsjahren gibt es keine Rente aus dem allgemeinen System. Die Bruttorente wird 14-mal im Jahr gezahlt und mit der IRS (Einkommensteuer) besteuert.
Das normale Rentenalter folgt der Lebenserwartung: 66 Jahre 9 Monate im Jahr 2026 und 66 Jahre 11 Monate im Jahr 2027; spätere Jahre sind noch nicht veröffentlicht und dürften höher liegen. Jedes Laufbahnjahr über 40 senkt Ihr persönliches Rentenalter um 4 Monate, aber nicht unter 60. Wer mit 60 auf 40 Laufbahnjahre kommt, kann ab 60 vorzeitig gehen (flexibilização), mit einem Abschlag von 0,5 % für jeden Monat vor dem persönlichen Rentenalter; sonst beginnt die Rente erst mit dem persönlichen Alter, und der Rechner plant Kapital für die Überbrückung ein. Jeder Monat über das normale Alter hinaus bringt je nach Laufbahnlänge 0,33 % bis 1 % Zuschlag, bis zum Alter von 70 und höchstens bis 92 % Ihres Verdienstes.
Genau wird die Rechnung mit Ihren bisherigen Kalenderjahren mit Beiträgen oder der Rente aus dem Simulator „Simular pensão“ der Segurança Social Direta; die Schätzung wertet frühere Löhne nur mit den Preisen auf (vorsichtig) und bildet weder vor 2002 begonnene Laufbahnen noch Mindestrenten ab. Eine betriebliche Pensionskasse zählt nur, wenn Sie sie eingeben. Der Rechner addiert die Säulen, vergleicht die Summe mit Ihrem Zielanteil am letzten Lohn und zeigt die monatliche Sparrate für die Lücke: zuerst in einen PPR (Plano de Poupança Reforma), bei dem 20 % der Einzahlungen von der IRS abziehbar sind, höchstens 400 € unter 35 (2.000 € Einzahlung), 350 € mit 35–50 (1.750 €) und 300 € über 50 (1.500 €), innerhalb der Gesamtgrenze der Abzüge; der Rest geht in freies Sparen.
Renten werden in der IRS als Einkünfte der Kategorie H nach einem spezifischen Abzug besteuert, und das „mínimo de existência“ hält kleine Renten steuerfrei; auf Renten fallen keine Sozialbeiträge an.