Comment fonctionne le système de retraite en Finlande
Le cœur de la retraite légale finlandaise est la pension liée aux revenus (työeläke). Depuis 2026, elle s’acquiert à raison de 1,5 % du revenu brut chaque année entre 17 et 69 ans (jusqu’en 2025, le taux dépendait de l’âge), et les droits acquis sont revalorisés avec le palkkakerroin, un indice composé à 80 % des salaires et pour le reste des prix. Au départ, la pension est multipliée par le coefficient d’espérance de vie (elinaikakerroin) : 0,94453 pour la génération 1965 ; pour les suivantes, le calculateur utilise les projections de l’ETK, qui descendent à 0,831 pour les personnes nées en 2038. L’âge minimal de départ est de 65 ans pour les générations 1962–1965 et devrait passer à environ 67 ans 5 mois pour celle de 1990. Chaque mois de report ajoute 0,4 % ; il n’existe pas de retraite anticipée complète.
Si la työeläke est faible, la Kela ajoute la pension nationale (kansaneläke) : en 2026, son montant plein est de 787,07 € par mois pour une personne seule et de 702,69 € pour une personne en couple, réduit de 50 % de la työeläke au-delà de 66,54 € et proratisé si vous avez résidé en Finlande moins de 39,2 ans entre 16 et 65 ans. La pension garantie (takuueläke) complète l’ensemble des pensions jusqu’à 990,90 € par mois. Sans autre donnée, le calculateur estime la työeläke à partir de votre salaire actuel et du début de carrière (les années passées aux taux de l’époque). Pour des chiffres exacts, saisissez la pension acquise figurant sur votre relevé (työeläkeote) ou l’estimation du calculateur de tyoelake.fi.
En plus des pensions légales, le calculateur prend en compte votre épargne personnelle. Pour combler l’écart, il utilise d’abord l’assurance retraite volontaire (PS-sopimus) : les versements jusqu’à 5 000 € par an sont déductibles des revenus du capital – à défaut, ils donnent un crédit de 30 % sur l’impôt sur les revenus du travail – et le capital est versé à partir de 70 ans pour les personnes nées en 1962 ou après, imposé comme revenu du capital. Le reste va dans une épargne libre. Le calculateur additionne tous les piliers, compare le total brut à votre objectif en pourcentage du dernier salaire et indique combien épargner chaque mois.
Les pensions sont des revenus du travail imposables : la pension nette s’entend après l’impôt d’État, l’impôt communal et la cotisation d’assurance maladie, avec la déduction pour revenus de pension ; les pensions élevées paient en plus une surtaxe, mais aucune cotisation retraite ou chômage n’est due.