Comment fonctionne la retraite légale en Allemagne
La retraite légale allemande (gesetzliche Rentenversicherung) repose sur des points de rémunération (Entgeltpunkte). Chaque année, vous obtenez votre salaire brut divisé par le salaire moyen de tous les assurés (51 944 € en 2026, provisoire) ; le revenu au-delà du plafond de cotisation de 101 400 € ne compte pas. La pension mensuelle est la somme des points × le facteur d’accès × la valeur actuelle de la pension de 42,52 € (depuis le 1er juillet 2026).
L’âge légal est de 67 ans pour toutes les personnes nées à partir de 1964. Avec 35 années d’assurance, on peut partir dès 63 ans avec une décote de 0,3 % par mois (14,4 % au maximum) ; avec 45 années, les personnes nées à partir de 1964 peuvent partir à 65 ans sans décote, et chaque mois au-delà de l’âge légal ajoute 0,5 %. L’éducation des enfants rapporte trois points par enfant né à partir de 1992. Le niveau des pensions est garanti à 48 % jusqu’en 2031 ; pour un départ plus tardif, le calculateur suit la projection officielle du Rentenversicherungsbericht 2025, qui descend à 46,3 % en 2039.
Pour combler l’écart, le calculateur remplit d’abord les solutions fiscalement avantageuses : conversion de salaire en retraite d’entreprise (exonérée jusqu’à 8 112 € par an), l’Altersvorsorgedepot subventionné par l’État dès 2027 et la retraite de base Rürup (déductible jusqu’à 30 826 €, moins vos cotisations à la retraite légale). Votre Renteninformation annuelle indique les points acquis et rend l’estimation exacte.
La pension nette s’entend après l’impôt sur le revenu, calculé sur la part imposable de la pension légale qui dépend de l’année de départ, et après les cotisations d’assurance maladie et dépendance des retraités (KVdR).