Comment fonctionne la retraite en Irlande
La State Pension (Contributory), la pension publique contributive, est versée à partir de 66 ans et dépend de vos cotisations à l’assurance sociale irlandaise, la PRSI. Selon le Total Contributions Approach, les cotisations retenues sont divisées par 2 080 (40 ans) et multipliées par le taux maximal : 299,30 € par semaine en 2026, porté à 309,30 € en janvier 2027 par le budget 2027. Il faut au moins 520 cotisations payées ; les cotisations créditées comptent jusqu’à 520, et avec les HomeCaring Periods (périodes de soins au foyer) jusqu’à 1 040. Si la pension commence avant 2034, vous recevez le meilleur entre ce résultat et un mélange avec l’ancienne méthode de la moyenne annuelle. L’ajournement augmente le taux, jusqu’à 363,90 € par semaine à 70 ans. Il n’existe pas de State Pension anticipée : partir avant 66 ans exige un capital de transition, que le calculateur intègre.
Depuis le 1er janvier 2026, les salariés de 23 à 60 ans qui gagnent au moins 20 000 € et n’ont pas de retraite d’entreprise via la paie sont affiliés automatiquement à MyFutureFund. Vous, votre employeur et l’État versez 1,5 %, 1,5 % et 0,5 % du salaire brut jusqu’à 80 000 €, soit 3,5 % au total, un taux qui augmente tous les trois ans jusqu’à 14 % à partir de 2035 ; le fonds est versé à 66 ans. Si vous avez plutôt un régime d’employeur ou un PRSA via la paie, le calculateur suppose 10 % du salaire, dont 5 % à votre charge. Sans vos chiffres, il compte 52 cotisations PRSI par année travaillée ; votre relevé sur MyWelfare.ie, la prévision hebdomadaire du ministère et le relevé ou l’avoir de votre régime rendent le résultat exact.
Le montant de la State Pension est fixé à chaque budget et n’est pas indexé par la loi : le calculateur reprend les taux de 2026 et suppose qu’ils gardent leur pouvoir d’achat, donc qu’ils baissent par rapport aux salaires. Pour combler l’écart restant, il utilise d’abord un PRSA ou des cotisations volontaires supplémentaires (AVC) : elles réduisent l’impôt sur le revenu à votre taux marginal (pas l’USC ni la PRSI), dans une limite de 15 % du revenu avant 30 ans, qui monte avec l’âge jusqu’à 40 % dès 60 ans, sur un revenu plafonné à 115 000 € et diminuée de vos propres cotisations d’entreprise. Au-delà, c’est de l’épargne libre. Le calculateur additionne tous les piliers, compare le total à votre objectif en pourcentage du dernier salaire et indique l’épargne mensuelle nécessaire.
La pension d’État (State Pension) est soumise à l’impôt sur le revenu mais pas à l’USC, et aucune PRSI n’est due dès 66 ans ; un crédit d’impôt lié à l’âge s’applique et, dès 65 ans, les petits revenus sont exonérés. Les autres pensions paient aussi l’USC.